2012年一季度剛剛畫上句號，去年以來收益一直不錯的貨幣基金，其業績表現優秀的勢頭依然得以延續。

　　以A股市場上第一只貨幣基金華安現金富利(040003,基金吧)為例，今年以來，其七日年化收益率基本保持在5%以上，海通證券(600837,股吧)基金研究中心數據顯示，2012年一季度，貨幣型基金A類型的平均收益為1.14%，年化收益率為4.56%，B類型的平均收益為1.16%，年化收益率為4.64%，年化收益率均超越一年定期存款利率。理財專家指出，風險低、成本低、變現快的貨幣基金，不僅適合個人投資者在不確定的市場中追求穩定收益，而且非常適合企業進行日常現金管理及閑置資金的保值增值。

　　以國內常見的一些醫療器械類經營企業為例，此類企業資金的流進流出呈現階段性特征。主要靠接收醫院的訂單為主，當確定一筆訂單后，會先預付部分資金從生產商調取器材，然后交付醫院，醫院一般會全額支付款項，這筆款項支付剩余購買資金后將作為新的預付款沉淀下來，等待下一筆新的訂單。由于下筆訂單時間上的不確定性，所以企業在賬面上一般都會預留足夠的現金。

　　對于這一類型企業來說，如何利用好從上一單收款至下一單支付預付款的這段時間，提高沉淀資金的收益和利用率是企業值得關注的問題。以下是滬上一醫療器械公司2012年1月1日-3月10日的資金流轉情況：

　　1月5日收到上筆訂單款項2000萬，支付完剩余購買資金1000萬和相關手續費后，剩余1000萬沉淀資金，當天即將1000萬資金買成華安現金富利B。3月初，公司接到新的購買訂單，企業需要于3月9日支付1000萬預付款。企業隨即3月8日贖回貨幣基金，9日即獲得1000萬本金和期間收益88361元。如企業將這1000萬資金放在銀行活期賬戶中，期間收益扣去所得稅之后僅6678元。

　　通過對比不難發現，在幫助企業進行現金管理時，貨基在收益方面優勢明顯，而由于貨基主要投資于國債、央票等短期貨幣工具，風險很低，收益穩定。在流動性方面，通過華安基金網站購買貨幣基金，T+1日即可贖回到賬，變現快，比較適宜企業短期內大額現金支出的需求，十分便捷。

　　為了方便企業客戶開戶和交易，華安基金為企業客戶開通了“機構網上行”業務。企業客戶有專屬的開戶及登錄通道，可以7×24小時隨時上網提交基金交易申請，贖回到賬T+1個交易日。每位企業客戶還配有專屬的理財顧問提供服務，對其開戶、交易進行專人指導。

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